Likviditetsåtervinningsanalys

Likviditet avgör om ditt företag har de pengar som krävs för att finansiera dagliga driftskostnader och betala kortfristiga skuldförpliktelser. Medan målet om likviditetshantering är att upprätthålla ett positivt kassaflöde, medför en snäv ekonomi eller en felaktig försäljningsprognos ibland en obalans i kassaflödet. Om detta händer kan en likviditetsåtervinningsanalys hjälpa dig att hitta områden som behöver förbättras och mäta framgången med strategier som är utformade för att återställa likviditeten i likviditeten.

Betydelsen av förhållandena

Likviditetsåterhämtningen beror på din förmåga att bedöma den nuvarande situationen och mäta framsteg mot att återhämta sig från en likviditetskris. Av denna anledning är kvantitativa data som erhållits genom beräkningar av finansiella kalkyler - inklusive likviditet, hävstångseffektivitet och effektivitet - kritiska komponenter i varje fas av en likviditetsåtervinningsanalys. Varje typ fokuserar på en annan likviditetsaspekt, som ger all information du behöver för att göra viktiga affärsbeslut. En gång återställd kan dessa samma förhållanden bli en del av en plan för minskning av räntenivåer.

Likviditetsförhållanden

Nuvarande och dagfordringar är vanliga vid likviditetsåtervinning och analysbedömningar. Nuvarande förhållandet mäter kortfristiga tillgångar till kortfristiga skulder som berättar hur nära eller långt du ska återhämta sig från en kassaflödeskris. Som regel är ett förhållande av högst 2: 1 eller 3: 1 optimalt. Något som är lägre än detta innebär att du behöver genomföra en återhämtningsplan eller fortsätta att vidta åtgärder för att öka likviditeten. Dagens fordringsprocent mäter likviditet i förhållande till de genomsnittliga dagar som krävs för att samla utestående kundfordringar. Ett förhållande högre än dina angivna kreditvillkor indikerar behovet av att förbättra likviditeten genom att öka kundfordringar samlingar.

Hävstångseffekt och effektivitet

Hävstångsförhållandena bestämmer hur beroende ditt företag är på kort- eller långfristig upplåning för att stödja likviditeten. Återhämtningen kommer aldrig att vara fullständig förrän och om du inte slutar använda extern finansiering som ett sätt att betala dagliga och korta kostnader. Skuld- och räntetäckningsgrad mäter den del av likviditeten som levereras genom upplåning och indikerar om ditt företag har tillräckligt med likviditet för att hantera räntebetalningar. Effektivitetsförhållandena fokuserar på pengar som investeras i varuförteckning. Ett omsättningsförhållande för lager - där ett högt förhållande är i allmänhet bättre - berättar om du behöver förbättra marknadsföring och lagerhantering för att förbättra likviditeten. Ett förhållande mellan tillgångar och tillgångar anger hur mycket pengar du har bundet i lager. Även om detta förhållande varierar under hela året är ett lägre förhållande vad du arbetar mot.

Åtgärder för återställning

Medan finansiella nyckeltal ger grundläggande information måste du bestämma vilka steg som krävs för att uppnå målen för likviditetsåtervinning. Du kan strama kreditgivande kriterier och vidta åtgärder för att samla förfallna skulder. Förhandla med leverantörer för mer flexibla betalningsvillkor. Om det är möjligt, minska överhead utan samband med arbete eller material. Granska och anpassa nuvarande prissättningsstrategier för att säkerställa att du uppfyller vinstmarginalmålen. Slutligen övervaka pengar du drar från verksamheten. Ju mer du drar tillbaka, desto längre tid tar det för att möta likviditetsåtervinningsmålen.